税理士業務・事務所運営のトラブルを防ぐ　実務対応と書式－契約書・確認書・同意書・チェックリスト・規程等－

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第１章　契約・顧客情報等の管理

（契約の締結）
１ 税理士顧問契約の締結
　 書式例
　 ○顧問委任契約書DL
　 ○業務範囲及び別途報酬業務に関する確認書DL
２ スポット契約（確定申告）の締結
　 書式例
　 ○スポット確定申告業務に関する業務範囲確認書DL
　 ○スポット確定申告資料・取引チェックリストDL
３ セカンドオピニオン契約の締結
　 書式例
　 ○セカンドオピニオン契約書DL
　 ○セカンドオピニオン業務についてのご案内DL
４ コンサルティング契約の締結
　 書式例
　 ○コンサルティング契約書DL
　 ○業務範囲確認書DL
５ 税務に関する委任範囲の確認
　 書式例
　 ○業務範囲確認書DL

（報酬の請求等）
６ 報酬の請求
　 書式例
　 ○見積書（スポットの確定申告）DL
　 ○追加業務確認書（スポットの確定申告）DL
　 ○追加合意書（スポットの確定申告）DL
７ 報酬の催告
　 書式例
　 ○追加業務確認書DL
　 ○催告書DL
８ 報酬未払に対する債務免除
　 書式例
　 ○債務免除確認書DL

（契約等の解除）
９ 税理士からの顧問契約の解除
　 書式例
　 ○顧問契約解除通知書DL
　 ○業務終了・未了事項通知書DL
　 ○資料返還・電子申告関係引継確認書DL
10 顧問先からの顧問契約の解除
　 書式例
　 ○中途終了時精算確認書DL
　 ○進行業務確認書DL
11 守秘義務の解除
　 書式例
　 ○守秘義務解除同意書（金融機関対応）DL
　 ○税務調査対応方針確認書DL
　 ○第三者説明・調査対応記録書DL

（顧問契約以外の業務）
12 監査役への就任
　 書式例
　 ○監査報告書DL
　 ○監査の実施に関する確認書DL
13 遺言執行者への就任
　 書式例
　 ○遺言執行者就任通知書DL
　 ○相続税申告・遺言執行スケジュール表DL
14 保険代理店業務の兼業
　 書式例
　 ○ご意向把握シートDL
　 ○生命保険契約一覧表DL

（情報の管理）
15 顧客情報の取扱い
　 書式例
　 ○顧客管理台帳DL
16 情報の保護
　 書式例
　 ○情報セキュリティ基本方針DL
17 秘密保持契約の締結
　 書式例
　 ○秘密保持契約書（NDA）（相続対策業務）DL
　 ○秘密保持誓約書DL
18 特定個人情報等の取扱い
　 書式例
　 ○特定個人情報等の適正な取扱いに関する基本方針DL
　 ○特定個人情報取扱規程（抜粋）
19 書類の原本の取扱い
　 書式例
　 ○預かり証兼収受確認書DL
20 SNSの活用
　 書式例
　 ○SNS運用ポリシーDL
　 ○SNS利用ガイドラインDL
21 生成AIの活用
　 書式例
　 ○生成AI利用ガイドラインDL
　 ○生成AI利用に関する合意書DL

第２章　業務の管理

（法人税・消費税）
22 中小企業会計指針、基本要領に関する確認
　 書式例
　 ○一般的な個別注記表DL
23 消費税の課税形態の選択
　 書式例
　 ○消費税計算方法の選択承諾書DL
　 ○消費税届出関係管理台帳DL
24 適格請求書発行事業者の選択
　 書式例
　 ○インボイス登録の承諾書DL

（資産税）
25 相続時精算課税の選択
　 書式例
　 ○相続時精算課税の説明書DL
　 ○相続時精算課税に関する管理簿DL
26 小規模宅地等の特例選択
　 書式例
　 ○小規模宅地等の特例の適用に関する同意書DL
27 納税猶予特例の適用
　 書式例
　 ○事業承継税制（特例措置）の適用に関する同意書DL
28 通達と異なる相続税評価
　 書式例
　 ○評価方法に関する確認書DL
29 職権での戸籍等取得
　 書式例
　 ○職務上請求書
　 ○委任状（法定相続情報一覧図）
30 申告に係る資料不足への対応
　 書式例
　 ○委任契約書（相続税用）DL
　 ○確認書DL
31 相続税申告における贈与状況の把握
　 書式例
　 ○申告書等閲覧申請書
　 ○委任状（申告書等閲覧サービス・税理士用）
　 ○相続税法第49条第１項の規定に基づく開示請求書
　 ○委任状（贈与税申告内容の開示請求用）

（税務申告）
32 計算書類の記載間違い
　 書式例
　 ○残高確認依頼書兼残高確認書DL
　 ○確認書DL
33 法規定の適用漏れ
　 書式例
　 ○業務チェックリストDL
34 電子申告に係る同意書
　 書式例
　 ○電子申告に係る利用者識別番号等の利用同意書DL
　 ○電子申告チェックリストDL

（リスクの管理）
35 税理士へのクレーム
　 書式例
　 ○委任契約書DL
　 ○紛議調停申立書DL
36 顧客との示談
　 書式例
　 ○示談書DL
37 税理士職業賠償責任保険の申請
　 書式例
　 ○事故顛末書DL
38 関係者からの税務書類の開示請求
　 書式例
　 ○情報開示に関する同意書DL
39 他士業等による業務侵害
　 書式例
　 ○職務領域チェック表DL

第３章　職員・所属税理士の管理

（職員の管理）
40 職員の採用
　 書式例
　 ○採用面接時の質問事項チェックリストDL
41 職員の退職
　 書式例
　 ○退職合意書DL
42 職員の副業・兼業
　 書式例
　 ○副業・兼業に関する届出書DL
43 職員からの残業代請求
　 書式例
　 ○賃金規定（法定外みなし残業手当を定める場合）
44 在宅勤務の導入
　 書式例
　 ○モデル就業規則（在宅勤務）DL
45 ハラスメント対策
　 書式例
　 ○ハラスメント防止規程DL
46 職員の休職（復職）
　 書式例
　 ○休職規程DL

（所属税理士の管理）
47 後任税理士への引継ぎ
　 書式例
　 ○資料等の提供に関する同意書DL
　 ○引継ぎ確認書DL
48 所属税理士の直接受任
　 書式例
　 ○所属税理士の直接受任【原則禁止】内部規程DL
　 ○所属税理士の直接受任【例外的承認制】内部規程DL
49 連帯責任の確認
　 書式例
　 ○合意書DL
50 税理士及び他士業への外注
　 書式例
　 ○業務委託契約書（士業共通）DL
　 ○業務内容等確認書DL
　 ○業務委託契約書（税理士×弁護士）（抜粋）
　 ○業務委託契約書（税理士×社会保険労務士）（抜粋）
51 所属税理士の独立
　 書式例
　 ○独立合意書DL
　 ○顧客移転同意書DL
　 ○担当者変更のご案内DL
52 所属税理士の名義貸し行為
　 書式例
　 ○名義貸しの禁止に関する内部規程DL
　 ○名義貸し発覚時の初動対応マニュアルDL
　 ○名義貸し発覚報告書DL

書式例のダウンロードについて