税理士業務・事務所運営のトラブルを防ぐ　実務対応と書式－契約書・確認書・同意書・チェックリスト・規程等－

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第１章　契約・顧客情報等の管理

（契約の締結）
１ 税理士顧問契約の締結
　 書式例
　 〇顧問委任契約書 DL
　 〇業務範囲及び別途報酬業務に関する確認書 DL
２ スポット契約（確定申告）の締結
　 書式例
　 〇スポット確定申告業務に関する業務範囲確認書 DL
　 〇スポット確定申告資料・取引チェックリスト DL
３ セカンドオピニオン契約の締結
　 書式例
　 〇セカンドオピニオン契約書 DL
　 〇セカンドオピニオン業務についてのご案内 DL
４ コンサルティング契約の締結
　 書式例
　 〇コンサルティング契約書 DL
　 〇業務範囲確認書 DL
５ 税務に関する委任範囲の確認
　 書式例
　 〇業務範囲確認書 DL

（報酬の請求等）
６ 報酬の請求
　 書式例
　 〇見積書（スポットの確定申告） DL
　 〇追加業務確認書（スポットの確定申告） DL
　 〇追加合意書（スポットの確定申告） DL
７ 報酬の催告
　 書式例
　 〇追加業務確認書 DL
　 〇催告書 DL
８ 報酬未払に対する債務免除
　 書式例
　 〇債務免除確認書 DL

（契約等の解除）
９ 税理士からの顧問契約の解除
　 書式例
　 〇顧問契約解除通知書 DL
　 〇業務終了・未了事項通知書 DL
　 〇資料返還・電子申告関係引継確認書 DL
10 顧問先からの顧問契約の解除
　 書式例
　 〇中途終了時精算確認書 DL
　 〇進行業務確認書 DL
11 守秘義務の解除
　 書式例
　 〇守秘義務解除同意書（金融機関対応） DL
　 〇税務調査対応方針確認書 DL
　 〇第三者説明・調査対応記録書 DL

（顧問契約以外の業務）
12 監査役への就任
　 書式例
　 〇監査報告書 DL
　 〇監査の実施に関する確認書 DL
13 遺言執行者への就任
　 書式例
　 〇遺言執行者就任通知書 DL
　 〇相続税申告・遺言執行スケジュール表 DL
14 保険代理店業務の兼業
　 書式例
　 〇ご意向把握シート DL
　 〇生命保険契約一覧表 DL

（情報の管理）
15 顧客情報の取扱い
　 書式例
　 〇顧客管理台帳 DL
16 情報の保護
　 書式例
　 〇情報セキュリティ基本方針 DL
17 秘密保持契約の締結
　 書式例
　 〇秘密保持契約書（NDA）（相続対策業務） DL
　 〇秘密保持誓約書 DL
18 特定個人情報等の取扱い
　 書式例
　 〇特定個人情報等の適正な取扱いに関する基本方針 DL
　 〇特定個人情報取扱規程（抜粋）
19 書類の原本の取扱い
　 書式例
　 〇預かり証兼収受確認書 DL
20 SNSの活用
　 書式例
　 〇SNS運用ポリシー DL
　 〇SNS利用ガイドライン DL
21 生成AIの活用
　 書式例
　 〇生成AI利用ガイドライン DL
　 〇生成AI利用に関する合意書 DL

第２章　業務の管理

（法人税・消費税）
22 中小企業会計指針、基本要領に関する確認
　 書式例
　 〇一般的な個別注記表 DL
23 消費税の課税形態の選択
　 書式例
　 〇消費税計算方法の選択承諾書 DL
　 〇消費税届出関係管理台帳 DL
24 適格請求書発行事業者の選択
　 書式例
　 〇インボイス登録の承諾書 DL

（資産税）
25 相続時精算課税の選択
　 書式例
　 〇相続時精算課税の説明書 DL
　 〇相続時精算課税に関する管理簿 DL
26 小規模宅地等の特例選択
　 書式例
　 〇小規模宅地等の特例の適用に関する同意書 DL
27 納税猶予特例の適用
　 書式例
　 〇事業承継税制（特例措置）の適用に関する同意書 DL
28 通達と異なる相続税評価
　 書式例
　 〇評価方法に関する確認書 DL
29 職権での戸籍等取得
　 書式例
　 〇職務上請求書
　 〇委任状（法定相続情報一覧図）
30 申告に係る資料不足への対応
　 書式例
　 〇委任契約書（相続税用） DL
　 〇確認書 DL
31 相続税申告における贈与状況の把握
　 書式例
　 〇申告書等閲覧申請書
　 〇委任状（申告書等閲覧サービス・税理士用）
　 〇相続税法第49条第１項の規定に基づく開示請求書
　 〇委任状（贈与税申告内容の開示請求用）

（税務申告）
32 計算書類の記載間違い
　 書式例
　 〇残高確認依頼書兼残高確認書 DL
　 〇確認書 DL
33 法規定の適用漏れ
　 書式例
　 〇業務チェックリスト DL
34 電子申告に係る同意書
　 書式例
　 〇電子申告に係る利用者識別番号等の利用同意書 DL
　 〇電子申告チェックリスト DL

（リスクの管理）
35 税理士へのクレーム
　 書式例
　 〇委任契約書 DL
　 〇紛議調停申立書 DL
36 顧客との示談
　 書式例
　 〇示談書 DL
37 税理士職業賠償責任保険の申請
　 書式例
　 〇事故顛末書 DL
38 関係者からの税務書類の開示請求
　 書式例
　 〇情報開示に関する同意書 DL
39 他士業等による業務侵害
　 書式例
　 〇職務領域チェック表 DL

第３章　職員・所属税理士の管理

（職員の管理）
40 職員の採用
　 書式例
　 〇採用面接時の質問事項チェックリスト DL
41 職員の退職
　 書式例
　 〇退職合意書 DL
42 職員の副業・兼業
　 書式例
　 〇副業・兼業に関する届出書 DL
43 職員からの残業代請求
　 書式例
　 〇賃金規定（法定外みなし残業手当を定める場合）
44 在宅勤務の導入
　 書式例
　 〇モデル就業規則（在宅勤務） DL
45 ハラスメント対策
　 書式例
　 〇ハラスメント防止規程DL
46 職員の休職（復職）
　 書式例
　 〇休職規程 DL

（所属税理士の管理）
47 後任税理士への引継ぎ
　 書式例
　 〇資料等の提供に関する同意書 DL
　 〇引継ぎ確認書 DL
48 所属税理士の直接受任
　 書式例
　 〇所属税理士の直接受任【原則禁止】内部規程 DL
　 〇所属税理士の直接受任【例外的承認制】内部規程 DL
49 連帯責任の確認
　 書式例
　 〇合意書 DL
50 税理士及び他士業への外注
　 書式例
　 〇業務委託契約書（士業共通） DL
　 〇業務内容等確認書 DL
　 〇業務委託契約書（税理士×弁護士）（抜粋）
　 〇業務委託契約書（税理士×社会保険労務士） （抜粋）
51 所属税理士の独立
　 書式例
　 〇独立合意書 DL
　 〇顧客移転同意書 DL
　 〇担当者変更のご案内 DL
52 所属税理士の名義貸し行為
　 書式例
　 〇名義貸しの禁止に関する内部規程 DL
　 〇名義貸し発覚時の初動対応マニュアル DL
　 〇名義貸し発覚報告書 DL

書式例のダウンロードについて

◯内容を一部変更することがありますので、ご了承ください。